Savoir déterminer le résultat fiscal de l’entreprise et établir la liasse fiscale

Prix
1400 €

Durée
2 jours (s)

Homologation
CNB

Code
FISC02

Programme
1. Introduction : les nouveautés fiscales issues des Lois de finances
2. Comment remplir la liasse fiscale pas à pas
Actif : les différents postes du tableau 2050
Passif : les différents postes du tableau 2051
Compte de résultat : les différents postes des tableaux 2052 et 2053
3. Établissement du tableau 2058 A
Traitement des réintégrations des prescriptions comptables non déductibles fiscalement
Traitement des déductions fiscales supplémentaires
4. Établissement du tableau 2058 B
Gestion des déficits
Règles de déduction des provisions
Détermination du résultat fiscal
5. Établissement de la liasse fiscale – Amortissements, plus-values et provisions
6. Les feuillets annexes et les crédits d’impôt
7. Introduction aux spécificités de l’intégration fiscale
8. Point sur les nouveautés de l’exercice (lois de finances, jurisprudence)
CAS PRATIQUE :
Détermination du résultat fiscal d’une entreprise à partir du tableau 2058 A de la liasse fiscale 2065
Public
Directeurs et responsables fiscaux
Directeurs administratifs et financiers
Fiscalistes de groupe
Directeurs comptables
Avocats fiscalistes
Prérequis :
Avoir des connaissances sur le fonctionnement comptable et/ou juridique de l'entreprise
Objectifs
Étude du traitement fiscal au résultat comptable et mise en exergue des points pouvant soulever des difficultés
Méthodes pédagogiques :
Alternance d’éléments techniques et de cas pratiques
Quiz, remise d’un support complet à l’issue de la formation
Moyens d'évaluation :
Questionnaire d’évaluation
QCM de validation des connaissances acquises